ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЖИНГАДОРСЕРВИС" ИНН:0310009660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66518193 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года771757005804
11504 Основные средства на конец предыдущего года2658041804
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года771757005804
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2658041804
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года896657005804
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2758041804
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года427637001804
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10318041804
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года179920004000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года179920004000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года37800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года251200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года289000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года896657005804
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2758041804
21103 Выручка за отчетный год2106987614073
21104 Выручка за предыдущий год8761407320634
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1735485614073
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8561407320634
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3715200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3715200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2000
23404 Прочие доходы за предыдущий год220800
23503 Прочие расходы за отчетный год33922280
23504 Прочие расходы за предыдущий год222800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год337600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год270100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЖИНГАДОРСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЖИНГАДОРСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЖИНГАДОРСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2701)/Стоимость активов (8966) = 30.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЖИНГАДОРСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3715)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17354+0+0) = 21.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЖИНГАДОРСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3715)/Выручка (21069) = 17.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЖИНГАДОРСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2701)/Выручка (21069) = 12.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЖИНГАДОРСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЖИНГАДОРСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЖИНГАДОРСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЖИНГАДОРСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЖИНГАДОРСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.301

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.377

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.912

Индекс Альтмана Z = 3.547

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЖИНГАДОРСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (17.63%), рентабельность компании (12.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЖИНГАДОРСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить