ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ФОРТУНА" ИНН:0310010062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12771300 ОКВЭД:51.39.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1211793
12104 Запасы на конец предыдущего года17931354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10064
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23307
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года307146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1442200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22001564
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1442200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22001575
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1573-1649
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1649-740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17173849
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38491278
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17173849
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38492315
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1442200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22001575
21103 Выручка за отчетный год526512552
21104 Выручка за предыдущий год125523805
21203 Себестоимость продаж за отчетный год442511719
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117193486
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год840833
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год833319
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год840833
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год833319
23503 Прочие расходы за отчетный год7640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76833
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год833319
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76833
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год833319

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ФОРТУНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ФОРТУНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ФОРТУНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (144) = 52.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ФОРТУНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (840)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4425+0+0) = 18.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ФОРТУНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (840)/Выручка (5265) = 15.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ФОРТУНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (5265) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ФОРТУНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ФОРТУНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ФОРТУНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ФОРТУНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ФОРТУНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -10.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.528

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.528

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.916

Индекс Альтмана Z = -67.354

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ФОРТУНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-10.92), рентабельность продукции (15.95%), рентабельность компании (1.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ФОРТУНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить