ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДЭРМЫК" ИНН:0310010111 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33378854 ОКВЭД:01.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года575630
11504 Основные средства на конец предыдущего года6301044
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года575630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6301044
12103 Запасы на конец отчетного года449510
12104 Запасы на конец предыдущего года510479
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года454512
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года512492
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10291142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11421536
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года512539
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года539807
13603 Резервный капитал на конец отчетного года311289
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года289267
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26102
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102252
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года862943
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9431339
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года103103
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года103103
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года103103
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года103103
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6496
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9694
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6496
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9694
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10291142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11421536
21103 Выручка за отчетный год14071696
21104 Выручка за предыдущий год16961624
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13761641
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16411607
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3155
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5517
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3155
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5517
23403 Прочие доходы за отчетный год3183
23404 Прочие доходы за предыдущий год83257
23503 Прочие расходы за отчетный год3434
23504 Прочие расходы за предыдущий год3420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104254
24603 Прочее за отчетный год-22
24604 Прочее за предыдущий год-22
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год102252
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26102
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год102252

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЭРМЫК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЭРМЫК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЭРМЫК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (1029) = 2.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЭРМЫК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1376+0+0) = 2.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЭРМЫК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (1407) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЭРМЫК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (1407) = 1.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЭРМЫК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЭРМЫК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЭРМЫК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЭРМЫК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЭРМЫК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.379

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.162

Индекс Альтмана Z = 8.169

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЭРМЫК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (7.09), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (2.2%), рентабельность компании (1.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЭРМЫК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить