Товарищество на вере "Волна" ИНН:0311002610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46108872 ОКВЭД:01.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года514548
12104 Запасы на конец предыдущего года45480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80338
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1317856
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1317856
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1317856
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1317856
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78560
21103 Выручка за отчетный год204210263
21104 Выручка за предыдущий год2102630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год157183231
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1832310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год472732
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год472732
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год472732
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год472732
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество на вере Волна

Прибыль

Прибыль Товарищество на вере Волна

Чистые активы

Чистые активы Товарищество на вере Волна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (131) = 35.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество на вере Волна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (157+0+0) = 29.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество на вере Волна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (204) = 23.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество на вере Волна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (204) = 23.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество на вере Волна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество на вере Волна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество на вере Волна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество на вере Волна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество на вере Волна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.359

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.359

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.293

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество на вере Волна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (23.04%), рентабельность компании (23.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество на вере Волна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить