Общество с ограниченной ответственностью "Тэрэнги" ИНН:0311004791 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96686597 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50505050
11504 Основные средства на конец предыдущего года50505050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5050500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5050500
12103 Запасы на конец отчетного года424470635636
12104 Запасы на конец предыдущего года470635636248
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4244706350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4706356360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года474520685686
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года520685686298
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года99179152125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17915212552
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года375341533561
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года341533561246
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3753415330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3415335610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года474520685686
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года520685686298
21103 Выручка за отчетный год1540299842593481
21104 Выручка за предыдущий год2998425934812869
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1456283441223371
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2834412233712832
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год841641370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1641371100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год841641370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1641371100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год841641370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1641371100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84164137110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16413711037

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тэрэнги

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тэрэнги

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тэрэнги

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (474) = 17.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тэрэнги

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1456+0+0) = 5.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тэрэнги

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84)/Выручка (1540) = 5.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тэрэнги

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (1540) = 5.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тэрэнги

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тэрэнги

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тэрэнги

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тэрэнги

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тэрэнги

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.264

Индекс Альтмана Z = 2.719

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тэрэнги

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (5.45%), рентабельность компании (5.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тэрэнги

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить