ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОЖНИК" ИНН:0311004992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96697879 ОКВЭД:45.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года265734859841829
11504 Основные средства на конец предыдущего года48598418290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года265734859844829
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года48598448290
12103 Запасы на конец отчетного года124160160
12104 Запасы на конец предыдущего года1601600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192516371576
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года163715760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года998361456422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года614564220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1203279428158
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года794281580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года386055654052987
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56540529870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года810600
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года265734859841829
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года48598418290
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3932712396
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27123960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года350824887944235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48879442350
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года112467691105
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года676911050
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года112467691105
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года676911050
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года47400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1925892791
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8927910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23998927647
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года89276470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года386055654052987
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56540529870
21103 Выручка за отчетный год552932866845689
21104 Выручка за предыдущий год28668456890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год531342104326860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21043268600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2159762518829
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7625188290
22203 Управленческие расходы за отчетный год651835010503
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8350105030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1508-7252337
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-72523370
23204 Проценты к получению за предыдущий год2700
23403 Прочие доходы за отчетный год258196959
23404 Прочие доходы за предыдущий год969590
23503 Прочие расходы за отчетный год279600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12932712396
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27123960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год94400
24603 Прочее за отчетный год-4400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3932712396
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27123960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3932712396
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27123960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (393)/Стоимость активов (38605) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1508)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53134+0+651) = 2.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1508)/Выручка (55293) = 2.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (393)/Выручка (55293) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.262

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.958

Индекс Альтмана Z = 12.429

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.16), коэффициент быстрой ликвидности (4.96), коэффициент текущей ликвидности (5.02), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (2.73%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить