Общество с ограниченной ответственностью "Светлана" ИНН:0311005121 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80964443 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11111111
11504 Основные средства на конец предыдущего года11111111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1111110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1111110
12103 Запасы на конец отчетного года85308070
12104 Запасы на конец предыдущего года30807081
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40154265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15426548
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года125451220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года451221350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13656133146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56133146140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13656133146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56133146140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13656133146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56133146140
21103 Выручка за отчетный год2743365036542386
21104 Выручка за предыдущий год3650365423862216
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2633335535342253
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3355353422532089
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1102951200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2951201330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1102951200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2951201330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1102951200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2951201330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110295120133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год295120133127

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (136) = 80.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2633+0+0) = 4.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (110)/Выручка (2743) = 4.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (2743) = 4.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.919

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.809

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.809

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.252

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.01%), рентабельность компании (4.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить