ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИВА" ИНН:0311005146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80964870 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2771268724962871
12104 Запасы на конец предыдущего года2687249628712400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года205216243282
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года216243282250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2976290327390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2903273931530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2976290327393153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2903273931532650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1596152814661956
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1528146619561799
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1380137512731197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137512731197851
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1380137512730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1375127311970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2976290327393153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2903273931532650
21103 Выручка за отчетный год21160196361800521379
21104 Выручка за предыдущий год19636180052137916783
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18652185821631419433
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18579163141943314994
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2508105416910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1057169119460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2508105416910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1057169119460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2508105416910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1057169119460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2508105416911946
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1054169119461789

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2508)/Стоимость активов (2976) = 84.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2508)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18652+0+0) = 13.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2508)/Выручка (21160) = 11.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2508)/Выручка (21160) = 11.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.536

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.843

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.843

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.157

Индекс Альтмана Z = 13.144

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (11.85%), рентабельность компании (11.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить