Общество с ограниченной ответственностью "Радуга Плюс" ИНН:0311200348 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12757642 ОКВЭД:15.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года262626
11504 Основные средства на конец предыдущего года26260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года262626
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26260
12103 Запасы на конец отчетного года1072550262
12104 Запасы на конец предыдущего года5502620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1072551757
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5517570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1098577783
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5777830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010138
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101380
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года975524549
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5245490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1134396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1088567645
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5676450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1098577783
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5777830
21103 Выручка за отчетный год928230177263
21104 Выручка за предыдущий год301772630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1025730177135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год301771350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9750128
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9750128
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9750128
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9750128

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Радуга Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Радуга Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Радуга Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-975)/Стоимость активов (1098) = -88.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Радуга Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-975)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10257+0+0) = -9.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Радуга Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-975)/Выручка (9282) = -10.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Радуга Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-975)/Выручка (9282) = -10.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Радуга Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Радуга Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.873

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.888

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.888

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Х5 = Выручка/Активы = 8.454

Индекс Альтмана Z = 5.556

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Радуга Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-10.5%), рентабельность компании (-10.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Радуга Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить