ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС" ИНН:0312001313 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12772386 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года190872064015640
11504 Основные средства на конец предыдущего года206401610517455
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года190872064015640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года206401610517455
12103 Запасы на конец отчетного года419353342
12104 Запасы на конец предыдущего года353342236
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года794180445
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180445328
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года537723905863
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года239058632743
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года659029236650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года292366503307
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года256772356322290
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235632275520762
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12803119318127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1193198987550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года305928624481
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года204019991033
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года199910333024
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10834657410268
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года657489625707
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128741163214163
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года116321285713212
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года256772356322290
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235632275520762
21103 Выручка за отчетный год232471956025848
21104 Выручка за предыдущий год195602765720084
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13064999419919
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99941995714640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1018395665929
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год956677005444
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1018395665929
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год956677005444
23503 Прочие расходы за отчетный год7533017
23504 Прочие расходы за предыдущий год33049740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1010892365432
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год923672034855
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1010892365432
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год923672034855

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10108)/Стоимость активов (25677) = 39.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13064+0+0) = 77.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10183)/Выручка (23247) = 43.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10108)/Выручка (23247) = 43.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.394

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.394

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.994

Индекс Альтмана Z = 6.137

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (43.8%), рентабельность компании (43.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить