Сельскохозяйственный производственный кооператив "Заря" ИНН:0312001867 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03707160 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8049133911327812380
11504 Основные средства на конец предыдущего года1339113278123809019
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года804913391132780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1339113278123800
12103 Запасы на конец отчетного года3558555250294592
12104 Запасы на конец предыдущего года5552502945925408
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года530222222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22222222
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40600146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4494557450510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5574505147600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12543189651832917140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18965183291714014707
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года897000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года897000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6859000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6683000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7762758661665594
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7586616655942355
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4778107841103311059
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года10784110331105910113
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года477810784110330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1078411033110590
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5006001921515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года395530295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95530295180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года359511300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59511304870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12543189651832917140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18965183291714014707
21103 Выручка за отчетный год1964477550673840
21104 Выручка за предыдущий год4775506738403393
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1814342939321838
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3429393218382571
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год150134611350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1346113520020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год150134611350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1346113520020
23403 Прочие доходы за отчетный год2603389521326
23404 Прочие доходы за предыдущий год389521326860
23503 Прочие расходы за отчетный год2577315251688
23504 Прочие расходы за предыдущий год3152516881447
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год176142014050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1420140516400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год176142014051640
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год142014051640215
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год176000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1420000
32003 Величина капитала на 316000
32005 Величина капитала на 31897000
32007 Величина капитала на 316683000
32008 Величина капитала на 317586000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))176000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)176000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))176000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)176000
33003 Величина капитала на 316000
33005 Величина капитала на 31897000
33007 Величина капитала на 316859000
33008 Величина капитала на 317762000
36003 Чистые активы на 317762000
36004 Чистые активы на 317586000
41103 Поступления – всего за отчетный год4398000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1795000
41193 Прочие поступления за отчетный год2603000
41203 Платежи – всего за отчетный год3992000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3160000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год215000
41293 Прочие платежи за отчетный год617000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год406000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период406000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Заря

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Заря

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Заря

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (176)/Стоимость активов (12543) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Заря

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1814+0+0) = 8.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Заря

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (150)/Выручка (1964) = 7.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Заря

Рентабельность компании

Чистая прибыль (176)/Выручка (1964) = 8.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Заря

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1498

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Заря

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 312

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Заря

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 135.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Заря

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Заря

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.358

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.624

Индекс Альтмана Z = 4.193

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Заря

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (135.33), коэффициент быстрой ликвидности (312), коэффициент текущей ликвидности (1498), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (7.64%), рентабельность компании (8.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Заря

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить