НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ НАУШКИ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ" ИНН:0312005212 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53008545 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года166321664616646
11504 Основные средства на конец предыдущего года166461664615867
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года166321664616646
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года166461664615867
12103 Запасы на конец отчетного года164800
12104 Запасы на конец предыдущего года194300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года255034244550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года148145505984
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11061607438
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1607438446
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года530450314988
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года503149886430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219362167721634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года216772163422297
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1324000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1327600
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года83362154821546
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года82702154621556
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215762154821546
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года215482154621556
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30312988
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12988741
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года5700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36012988
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12988741
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219362167721634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года216772163422297
21103 Выручка за отчетный год527600
21104 Выручка за предыдущий год513200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год525800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год454500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58700
23403 Прочие доходы за отчетный год7200
23404 Прочие доходы за предыдущий год12000
23503 Прочие расходы за отчетный год29400
23504 Прочие расходы за предыдущий год21500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1300
24603 Прочее за отчетный год-21700
24604 Прочее за предыдущий год49000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200
61003 Остаток средств на начало отчетного года132761327613350
62203 Целевые взносы за отчетный год16261153450
62003 Поступило средств - всего за отчетный год162611534514398
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год15980153450
63133 иные мероприятия за отчетный год1598000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год317061
63003 Использовано средств - всего за отчетный год162971534514472
64003 Остаток средств на конец отчетного года132401327613276

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ НАУШКИ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Прибыль

Прибыль НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ НАУШКИ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Чистые активы

Чистые активы НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ НАУШКИ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (21936) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ НАУШКИ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5258+0+0) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ НАУШКИ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (5276) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ НАУШКИ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (5276) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ НАУШКИ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ НАУШКИ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ НАУШКИ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ НАУШКИ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ НАУШКИ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 59.933

Индекс Альтмана Z = 64.365

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ НАУШКИ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.07), коэффициент быстрой ликвидности (10.16), коэффициент текущей ликвидности (14.73), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0.34%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ НАУШКИ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить