Общество с ограниченной ответственностью "Респект" ИНН:0312009680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95101560 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года104211481119789
12104 Запасы на конец предыдущего года11481119789541
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1421395370359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года395370359274
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2463154314890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1543148912480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2463154314891248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154314891248818
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года767000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года580000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года777590534514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года590534514451
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1662930944734
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года930944734361
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2423110
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года231106
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16869539550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9539557340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2463154314891248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154314891248818
21103 Выручка за отчетный год11188956484757625
21104 Выручка за предыдущий год9564847576257910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9830856983137374
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8569760373747441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13589951620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9958722510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год615000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год451000
22203 Управленческие расходы за отчетный год386000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год368000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3579951620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1768722510
23503 Прочие расходы за отчетный год17093984239
23504 Прочие расходы за предыдущий год120794239181
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18756780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5678120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год187567812
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год567812288
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год187000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31580000
32008 Величина капитала на 31590000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))187000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)187000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))187000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)187000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31767000
33008 Величина капитала на 31777000
41103 Поступления – всего за отчетный год11188000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11188000
41203 Платежи – всего за отчетный год10162000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9741000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год272000
41293 Прочие платежи за отчетный год149000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1026000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1026000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Респект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Респект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Респект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (187)/Стоимость активов (2463) = 7.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Респект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (357)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9830+615+386) = 3.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Респект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (357)/Выручка (11188) = 3.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Респект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (187)/Выручка (11188) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Респект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Респект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Респект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Респект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Респект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.325

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.461

Индекс Альтмана Z = 3.375

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Респект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (3.19%), рентабельность компании (1.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Респект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить