ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСТОРГ" ИНН:0312009707 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95102312 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года60000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года60000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6060110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6011270
12103 Запасы на конец отчетного года3016292723872324
12104 Запасы на конец предыдущего года2927238723242103
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года361000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10005
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года115613
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3068294823920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2948239223300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3128300824032357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3008240323572164
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2577000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2651000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2637271121971968
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2711219719681789
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года491297206389
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года297206389375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4912972060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2972063890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3128300824032357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3008240323572164
21103 Выручка за отчетный год7561890480127347
21104 Выручка за предыдущий год8904801273476274
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6285740077837390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7400665673906048
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127615042290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15041356-430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1350000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1040000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7415042290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4641356-430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-744642290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год464229-430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-74464229-43
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год464229-43226
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-74000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год464000
32003 Величина капитала на 3160000
32007 Величина капитала на 312651000
32008 Величина капитала на 312711000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))74000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)-74000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))74000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)74000
41103 Поступления – всего за отчетный год7584000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7561000
41193 Прочие поступления за отчетный год23000
41203 Платежи – всего за отчетный год7568000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6218000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год719000
41293 Прочие платежи за отчетный год631000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год16000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период16000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-74)/Стоимость активов (3128) = -2.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6285+1350+0) = -0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-74)/Выручка (7561) = -0.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-74)/Выручка (7561) = -0.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.824

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.371

Индекс Альтмана Z = 10.805

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (6.25), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-0.98%), рентабельность компании (-0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить