ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗВЕЗДА" ИНН:0312009880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95108483 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6001040666828
12104 Запасы на конец предыдущего года1040666828633
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4033381132252589
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3811322525891286
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1247311059
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31105931
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5880488239010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4882390134760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5880488239013476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4882390134761950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4650391732652660
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3917326526601727
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1230965636816
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года965636816223
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12309656360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9656368160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5880488239013476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4882390134761950
21103 Выручка за отчетный год10375881385407662
21104 Выручка за предыдущий год8813854076626922
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9655811279136702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8112791367026008
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7207016270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7016279600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7207016270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7016279600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7207016270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7016279600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37492227
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49222718
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год683652605933
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год652605933896
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 313907325500
32008 Величина капитала на 313917326500
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)50000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))683000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)733000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68365200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)68365200
33003 Величина капитала на 31601000
33007 Величина капитала на 314590390700
33008 Величина капитала на 314650391700
36003 Чистые активы на 314650000
36004 Чистые активы на 313917000
41103 Поступления – всего за отчетный год10375881300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10375881300
41203 Платежи – всего за отчетный год9209879200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8906868600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1405700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год374900
41293 Прочие платежи за отчетный год126000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11662100
43103 Поступления – всего за отчетный год50000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год50000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год50000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12162100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕЗДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕЗДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕЗДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (683)/Стоимость активов (5880) = 11.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕЗДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (720)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9655+0+0) = 7.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕЗДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (720)/Выручка (10375) = 6.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕЗДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (683)/Выручка (10375) = 6.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕЗДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕЗДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕЗДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕЗДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕЗДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.791

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.78

Индекс Альтмана Z = 10.356

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕЗДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.29), коэффициент текущей ликвидности (4.78), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (6.94%), рентабельность компании (6.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕЗДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить