Общество с ограниченной ответственностью "Империя" ИНН:0312009922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95109587 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7337335000
11504 Основные средства на конец предыдущего года73350000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7337335000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73350000
12103 Запасы на конец отчетного года3720036
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года252135500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13550015
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года624135500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1355024820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13578685502482
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86855024821849
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года397145601767
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1456017671734
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года960723490715
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года723490715115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9607234900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7234907150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13578685502482
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86855024821849
21103 Выручка за отчетный год4727426842319747
21104 Выручка за предыдущий год4268423197497007
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4248384539077972
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3845390779725910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4794233240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42332417770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4794233240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42332417770
23503 Прочие расходы за отчетный год2002602500
23504 Прочие расходы за предыдущий год26025000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год279163740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1637417770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27282420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28242021
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год252135501757
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1355017571076
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31135000
32008 Величина капитала на 31145000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)50000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))252000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)302000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))252000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)252000
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)50000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)50000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)50000
33003 Величина капитала на 3160000
33007 Величина капитала на 31337000
33008 Величина капитала на 31397000
41103 Поступления – всего за отчетный год4727000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4727000
41203 Платежи – всего за отчетный год4475000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4160000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год88000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год27000
41293 Прочие платежи за отчетный год200000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год252000
43203 Платежи – всего за отчетный год1957000
43293 Прочие платежи за отчетный год1957000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1957000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1705000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Империя

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Империя

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (252)/Стоимость активов (1357) = 18.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (479)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4248+0+0) = 11.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (479)/Выручка (4727) = 10.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность компании

Чистая прибыль (252)/Выручка (4727) = 5.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Империя

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.414

Индекс Альтмана Z = 0.799

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Империя

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (10.13%), рентабельность компании (5.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Империя

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить