ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРЯК" ИНН:0312009993 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96688188 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года330156146571
12104 Запасы на конец предыдущего года156146571327
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64638611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года638611432
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3942192320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2192325820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года394219232582
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года219232582759
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11072232470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72232470603
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2841470112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1470112156
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28414700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14701120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года394219232582
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года219232582759
21103 Выручка за отчетный год1641280433831
21104 Выручка за предыдущий год280433831719
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1326185377813
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год185282813664
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31595560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год95151180
22203 Управленческие расходы за отчетный год84000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год84000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23195560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11151180
23503 Прочие расходы за отчетный год1218400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11011560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1156180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7751
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10345117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4511755
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год103000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4000
32003 Величина капитала на 3160000
32007 Величина капитала на 3112000
32008 Величина капитала на 3172000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))103000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)103000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))103000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)103000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))65000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)65000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))65000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)65000
33003 Величина капитала на 3160000
33007 Величина капитала на 3150000
33008 Величина капитала на 31110000
41103 Поступления – всего за отчетный год1641000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1641000
41203 Платежи – всего за отчетный год1538000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1326000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год84000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7000
41293 Прочие платежи за отчетный год121000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год103000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период103000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЯК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЯК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЯК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (394) = 26.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЯК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1326+0+84) = 16.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЯК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (231)/Выручка (1641) = 14.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЯК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (1641) = 6.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЯК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЯК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЯК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЯК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЯК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.279

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.261

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.279

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.387

Индекс Альтмана Z = 4.962

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЯК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (14.08%), рентабельность компании (6.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЯК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить