ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАДЕЖДА" ИНН:0312010300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80959171 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6337430
11504 Основные средства на конец предыдущего года74300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6337430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года74300
12103 Запасы на конец отчетного года612765317
12104 Запасы на конец предыдущего года765317512
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года471364169
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года364169111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года266251167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года251167106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13491380653
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1380653729
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19822123653
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2123653729
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1121822465
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года822465391
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5468510
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года85100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5468510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года85100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года315450188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года450188338
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года315450188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года450188338
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19822123653
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2123653729
21103 Выручка за отчетный год13928106658118
21104 Выручка за предыдущий год1066581187216
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1154487368029
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год873667577213
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2384192989
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год192913613
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2384192989
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год192913613
23403 Прочие доходы за отчетный год333
23404 Прочие доходы за предыдущий год330
23503 Прочие расходы за отчетный год2088157518
23504 Прочие расходы за предыдущий год157512903
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29935774
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год357740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29935774
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год357740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (299)/Стоимость активов (1982) = 15.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2384)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11544+0+0) = 20.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2384)/Выручка (13928) = 17.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (299)/Выручка (13928) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.522

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.302

Индекс Альтмана Z = 6.298

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (2.34), коэффициент текущей ликвидности (4.28), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (17.12%), рентабельность компании (2.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить