Общество с ограниченной ответственностью "Гуль-Бар" ИНН:0312010484 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80973060 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4141041
11504 Основные средства на конец предыдущего года41414141
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года414100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4141410
12103 Запасы на конец отчетного года159175183146
12104 Запасы на конец предыдущего года175183146305
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года444600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года295208438774
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2084387741164
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4984296210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4296219200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года539470621961
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4706629611510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года359287203358
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года287203358511
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180183418114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года183459137167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1801834180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1834596030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года539470621961
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4706629611510
21103 Выручка за отчетный год1050158618401232
21104 Выручка за предыдущий год1586184012321554
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86913731582879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год137315828791399
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1812132580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2132583530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1812132580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2132583530
23304 Проценты к уплате за предыдущий год744200
23503 Прочие расходы за отчетный год79000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1021392160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1392163530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1555235
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год552350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8784193348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год84193348155
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31277000
32008 Величина капитала на 31287000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)50000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))87000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)137000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))87000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)87000
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)50000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))65000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)65000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))65000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)65000
33003 Величина капитала на 3160000
33007 Величина капитала на 31299000
33008 Величина капитала на 31359000
41103 Поступления – всего за отчетный год1050000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1050000
41203 Платежи – всего за отчетный год963000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год815000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год54000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год15000
41293 Прочие платежи за отчетный год79000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год87000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период87000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гуль-Бар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гуль-Бар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гуль-Бар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (87)/Стоимость активов (539) = 16.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гуль-Бар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (869+0+0) = 20.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гуль-Бар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (181)/Выручка (1050) = 17.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гуль-Бар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (87)/Выручка (1050) = 8.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гуль-Бар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гуль-Бар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гуль-Бар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гуль-Бар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гуль-Бар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.59

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.994

Индекс Альтмана Z = 7.759

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гуль-Бар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.64), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (2.77), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (17.24%), рентабельность компании (8.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гуль-Бар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить