Товарищество собственников жилья "УЮТ" ИНН:0312010519 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86344619 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года666
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года231206403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года206403579
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3411
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года24518
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года242239418
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года239418614
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242239418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года239418614
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года76214418
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года214418610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76214418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года214418610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года166250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2504
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года166250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2504
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242239418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года239418614
21103 Выручка за отчетный год233341749
21104 Выручка за предыдущий год341749969
21203 Себестоимость продаж за отчетный год261341331
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год341331938
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-280418
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-280418
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-280418
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-280418
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-280418
32007 Величина капитала на 31214418610
32008 Величина капитала на 31214418610
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))138204192
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)138204192
33007 Величина капитала на 3176214418
33008 Величина капитала на 3176214418
36003 Чистые активы на 3176214418
36004 Чистые активы на 31214418610
41103 Поступления – всего за отчетный год202341352
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год195341340
41193 Прочие поступления за отчетный год7012
41203 Платежи – всего за отчетный год191344359
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год272139
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год164255232
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11-3-7
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11-3-7

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья УЮТ

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья УЮТ

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья УЮТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-28)/Стоимость активов (242) = -11.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья УЮТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (261+0+0) = -10.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья УЮТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-28)/Выручка (233) = -12.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья УЮТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-28)/Выручка (233) = -12.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья УЮТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья УЮТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья УЮТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья УЮТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья УЮТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.314

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.458

Индекс Альтмана Z = 1.383

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.383<2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья УЮТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.46), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (-12.02%), рентабельность компании (-12.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья УЮТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить