ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РИТМ" ИНН:0312010614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86356806 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года521441863082
12104 Запасы на конец предыдущего года418630823894
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года374345325786
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года453257862915
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года760157321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1573211219
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года971788759189
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года887591898028
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9717887510189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88751018910278
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года122000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года114000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122511451074
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114510741023
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года849277309115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года773091159255
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года849277309115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года773091159255
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9717887510189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88751018910278
21103 Выручка за отчетный год338303330728911
21104 Выручка за предыдущий год333072891124962
21203 Себестоимость продаж за отчетный год274372598928860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год259892705424707
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6393731851
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73181857255
22203 Управленческие расходы за отчетный год637400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год729800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19731851
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год201857255
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год192051
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2051255
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год192051
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2051255
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2000
36003 Чистые активы на 31122500
36004 Чистые активы на 31114500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (9717) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27437+0+6374) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (33830) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (33830) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.144

Индекс Альтмана Z = 0.998

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (0.06%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить