ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЧАСТЛИВЫЙ БИЛЕТ" ИНН:0312010639 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86352547 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9086220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6223660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4615
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года96463315
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6333810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96463315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6333810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95763310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6333760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года705
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года705
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96463315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6333810
21103 Выручка за отчетный год1587016830635
21104 Выручка за предыдущий год16830144550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1522216180450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16180138200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год648650185
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6506350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год648650185
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6506350
23503 Прочие расходы за отчетный год324398150
23504 Прочие расходы за предыдущий год3983110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32425235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2523240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32425235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2523240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ БИЛЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ БИЛЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ БИЛЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (324)/Стоимость активов (964) = 33.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ БИЛЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (648)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15222+0+0) = 4.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ БИЛЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (648)/Выручка (15870) = 4.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ БИЛЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (324)/Выручка (15870) = 2.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ БИЛЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 137.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ БИЛЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 136.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ БИЛЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ БИЛЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ БИЛЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.336

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 136.714

Индекс Альтмана Z = 153.417

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ БИЛЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.57), коэффициент быстрой ликвидности (136.29), коэффициент текущей ликвидности (137.71), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (4.08%), рентабельность компании (2.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ БИЛЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить