ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРКООППРОМ" ИНН:0312015034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86357102 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года528959666454624
11504 Основные средства на конец предыдущего года59666454624683
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года181815718
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1818180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5306598466110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года598466116420
12103 Запасы на конец отчетного года686356782516960
12104 Запасы на конец предыдущего года567825161001883
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100720506831853
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20506831853840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1442453276107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года453276107116
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года169000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9481818134750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8181347529610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1478714165100863562
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141651008636032522
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года767600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года767600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2662263900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2639186900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2738271519452807
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2715194528481831
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5127485060000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4850600000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года692266002141755
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66002141755691
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120491145081410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1145081417550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1478714165100863562
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141651008636032522
21103 Выручка за отчетный год51976428342016218291
21104 Выручка за предыдущий год42834201621829119190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45767378231862417171
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37823186241683717896
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6209501115380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5011153814540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5626414900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4149113100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58386215380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86240714540
23303 Проценты к уплате за отчетный год552600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год26000
23403 Прочие доходы за отчетный год101674139178
23404 Прочие доходы за предыдущий год7413917837
23503 Прочие расходы за отчетный год644203149568
23504 Прочие расходы за предыдущий год2036661516
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9001374820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год137438010170
24603 Прочее за отчетный год87760400
24604 Прочее за предыдущий год60429800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23770821017
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7708210171014
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2377000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7708200
32003 Величина капитала на 31767600
32007 Величина капитала на 312639186900
32008 Величина капитала на 312715194500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2377000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2377000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2377000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2377000
33003 Величина капитала на 31767600
33007 Величина капитала на 312662263900
33008 Величина капитала на 312738271500
36003 Чистые активы на 312738271500
36004 Чистые активы на 312715194500
41103 Поступления – всего за отчетный год409953295700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год407713271900
41193 Прочие поступления за отчетный год22423800
41203 Платежи – всего за отчетный год407333213000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год294632290600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4826415500
41293 Прочие платежи за отчетный год6444506900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год26282700
43103 Поступления – всего за отчетный год139235000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1392000
43203 Платежи – всего за отчетный год665100000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год665100000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год727-65000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период98917700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРКООППРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРКООППРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРКООППРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (14787) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРКООППРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (583)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45767+5626+0) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРКООППРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (583)/Выручка (51976) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРКООППРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (51976) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРКООППРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРКООППРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРКООППРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРКООППРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРКООППРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.173

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.227

Х5 = Выручка/Активы = 3.515

Индекс Альтмана Z = 3.919

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРКООППРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (1.12%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРКООППРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить