ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИМОН" ИНН:0312015122 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61629887 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6034
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6034
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года340
12103 Запасы на конец отчетного года349269
12104 Запасы на конец предыдущего года2690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года618269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года678303
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22115
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года397228
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года397228
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года678303
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3030
21103 Выручка за отчетный год2277365
21104 Выручка за предыдущий год3650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1815295
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год24155
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22115
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22115
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год150
32003 Величина капитала на 31600
32007 Величина капитала на 31150
32008 Величина капитала на 31750
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20615
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20675
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20615
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20615
33003 Величина капитала на 317560
33007 Величина капитала на 3120615
33008 Величина капитала на 3128175
36004 Чистые активы на 31750
41103 Поступления – всего за отчетный год2374365
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2277365
41193 Прочие поступления за отчетный год970
41203 Платежи – всего за отчетный год2364365
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2131284
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10521
41293 Прочие платежи за отчетный год12860
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИМОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИМОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИМОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (221)/Стоимость активов (678) = 32.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИМОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1815+241+0) = 10.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИМОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (221)/Выручка (2277) = 9.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИМОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (221)/Выручка (2277) = 9.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИМОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИМОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИМОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИМОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИМОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.326

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.326

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.326

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.708

Индекс Альтмана Z = 6.135

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИМОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (9.71%), рентабельность компании (9.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИМОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить