Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Комфорт" ИНН:0312015690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38612237 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11510484
12104 Запасы на конец предыдущего года1048464
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25181638901
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1638901418
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года185191145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191145131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года281819331130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19331130613
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года281819331130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19331130613
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года272519091106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19091106599
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года932424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года242414
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года932424
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года242414
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года281819331130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19331130613
21103 Выручка за отчетный год666058385305
21104 Выручка за предыдущий год583853052594
21203 Себестоимость продаж за отчетный год578650094620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год500946201978
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год874829685
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год829685616
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год874829685
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год829685616
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год874829521
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год829521616
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год874829521
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год829521616

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Комфорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Комфорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Комфорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (874)/Стоимость активов (2818) = 31.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Комфорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (874)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5786+0+0) = 15.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Комфорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (874)/Выручка (6660) = 13.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Комфорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (874)/Выручка (6660) = 13.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Комфорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Комфорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 29.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Комфорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Комфорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Комфорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.31

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.301

Индекс Альтмана Z = 40.203

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Комфорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.99), коэффициент быстрой ликвидности (29.06), коэффициент текущей ликвидности (30.3), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (13.12%), рентабельность компании (13.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Комфорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить