Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Звездочка" ИНН:0312015732 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38616838 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1021360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1021360
12103 Запасы на конец отчетного года1431668
12104 Запасы на конец предыдущего года16690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года716345432877
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5663287710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года227119159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1191590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года753348283044
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5948304510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года753348293180
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6050318010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66383909-136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5025-13610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8959191558
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102515580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8959193316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102533160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года753348293180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6050318010
21103 Выручка за отчетный год139901553413407
21104 Выручка за предыдущий год16600134070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126501441712209
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14317122090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год134011171198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год228311980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год134011171198
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год228311980
23403 Прочие доходы за отчетный год30428320
23404 Прочие доходы за предыдущий год291800
23503 Прочие расходы за отчетный год31401334
23504 Прочие расходы за предыдущий год4013340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16133909-136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5161-1360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16133909-136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5161-1360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Звездочка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Звездочка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Звездочка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1613)/Стоимость активов (7533) = 21.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Звездочка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1340)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12650+0+0) = 10.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Звездочка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1340)/Выручка (13990) = 9.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Звездочка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1613)/Выручка (13990) = 11.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Звездочка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Звездочка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Звездочка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Звездочка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Звездочка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.881

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.417

Индекс Альтмана Z = 15.703

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Звездочка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (8.26), коэффициент текущей ликвидности (8.42), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (9.58%), рентабельность компании (11.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Звездочка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить