ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕР ДРАЙВ" ИНН:0312015813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38623726 ОКВЭД:80.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года114818540
11504 Основные средства на конец предыдущего года185400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года114818540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года185400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года623540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7324685
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46910
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года35900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171410085
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1001720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2862195485
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19541720
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года228800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года97500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года228897581
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9751560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3088410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года84100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2661384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года138160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5749794
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года979160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2862195485
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19541720
21103 Выручка за отчетный год29422101156
21104 Выручка за предыдущий год21011560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29421916156
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19161560
22203 Управленческие расходы за отчетный год47500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год90200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24671916156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10141560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24671014156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10141560
24603 Прочее за отчетный год17900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22881014156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10141560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год228800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101400
36003 Чистые активы на 31228800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДРАЙВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДРАЙВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДРАЙВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2288)/Стоимость активов (2862) = 79.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДРАЙВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2467)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+475) = 519.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДРАЙВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2467)/Выручка (2942) = 83.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДРАЙВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2288)/Выручка (2942) = 77.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДРАЙВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДРАЙВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДРАЙВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДРАЙВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДРАЙВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.506

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.799

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.862

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.986

Индекс Альтмана Z = 15.902

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДРАЙВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.28), коэффициент быстрой ликвидности (2.36), коэффициент текущей ликвидности (2.99), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (83.85%), рентабельность компании (77.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДРАЙВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить