ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САМОЦВЕТЫ" ИНН:0313003320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42764154 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2555560
11504 Основные средства на конец предыдущего года55600
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года10600
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3635560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55600
12103 Запасы на конец отчетного года2112282870
12104 Запасы на конец предыдущего года82862560
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года49700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года18500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27017810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1782280
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года199500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года218891064510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106445010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222521120010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112005000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22025112000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года112005000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22025112000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года112005000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222521120010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112005000
21103 Выручка за отчетный год1146000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1824884940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6788-84940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год453000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год453400
22203 Управленческие расходы за отчетный год134300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год396000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12661-84940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-849400
23303 Проценты к уплате за отчетный год51600
23504 Прочие расходы за предыдущий год23572730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13177-108510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10851-2730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13177-108510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10851-2730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1317700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1085100
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)300
33003 Величина капитала на 311300
33008 Величина капитала на 311300
36003 Чистые активы на 3122700
41103 Поступления – всего за отчетный год1107600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1107600
41203 Платежи – всего за отчетный год3301200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1795200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год323400
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год51600
41293 Прочие платежи за отчетный год1131000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2193600
43103 Поступления – всего за отчетный год2202500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2202500
43203 Платежи – всего за отчетный год300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2202800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9200
61003 Остаток средств на начало отчетного года17800
62103 Вступительные взносы за отчетный год300
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год1107600
62503 Прочие за отчетный год2202500
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3310300
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год6000
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год6000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год514400
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год323400
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год23600
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год156800
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год10600
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год1795200
63503 Прочие за отчетный год985600
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3301200
64003 Остаток средств на конец отчетного года27000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЦВЕТЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЦВЕТЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЦВЕТЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13177)/Стоимость активов (22252) = -59.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЦВЕТЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12661)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18248+4530+1343) = -52.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЦВЕТЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12661)/Выручка (11460) = -110.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЦВЕТЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13177)/Выручка (11460) = -114.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЦВЕТЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЦВЕТЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЦВЕТЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЦВЕТЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЦВЕТЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.592

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.592

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 0.557

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЦВЕТЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-110.48%), рентабельность компании (-114.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЦВЕТЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить