НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ТАКСИМО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ" ИНН:0313004765 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36319349 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года138330136775136543
11504 Основные средства на конец предыдущего года136775136543147671
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года138330136775136543
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года136775136543147671
12103 Запасы на конец отчетного года175514311404
12104 Запасы на конец предыдущего года14311404893
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222540603581
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года330335815872
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73620335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2033568
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3953
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года475555165323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года475953236834
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года143085142291141866
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141534141866154505
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3009489592
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4895921014
13603 Резервный капитал на конец отчетного года134493134493134403
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года134493134403145550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года331139313869
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года317438693447
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года140813138913138864
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года138156138864150011
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года221933253002
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года332530024494
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года53530
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года5300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года227233783002
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года337830024494
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года143085142291141866
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141534141866154505
21103 Выручка за отчетный год210282084420644
21104 Выручка за предыдущий год208442064421805
21203 Себестоимость продаж за отчетный год205212071418166
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год207141816621799
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5071302478
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13024786
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5071302478
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13024786
23403 Прочие доходы за отчетный год608587343
23404 Прочие доходы за предыдущий год5873432070
23503 Прочие расходы за отчетный год12976272346
23504 Прочие расходы за предыдущий год62723462004
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18290475
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9047572
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3520
24603 Прочее за отчетный год-319250
24604 Прочее за предыдущий год2500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13762423
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6242311
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13762423
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6242311
32005 Величина капитала на 314895921014
32006 Величина капитала на 31134493134403145550
32007 Величина капитала на 31317438693447
32008 Величина капитала на 31138156138864150011
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)252000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13762422
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)265762422
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13762422
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13762422
33005 Величина капитала на 313009489592
33006 Величина капитала на 31134493134493134403
33007 Величина капитала на 31331139313869
33008 Величина капитала на 31140813138913138864
36003 Чистые активы на 31140813138913138864
36004 Чистые активы на 31138156138864150011
41103 Поступления – всего за отчетный год567624452546239
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год224362056820193
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год283514365
41193 Прочие поступления за отчетный год340432344325681
41203 Платежи – всего за отчетный год535264457345973
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1186165038673
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год261232461825887
41293 Прочие платежи за отчетный год155421340911372
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3236-48266
42203 Платежи – всего за отчетный год25202660
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год25202660
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2520-2660
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период716-314266
61003 Остаток средств на начало отчетного года134493134403145807
62503 Прочие за отчетный год314172085522268
62003 Поступило средств - всего за отчетный год314172085522268
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год252000
63503 Прочие за отчетный год288972076533415
63003 Использовано средств - всего за отчетный год314172076533415
64003 Остаток средств на конец отчетного года134493134493134660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ТАКСИМО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Прибыль

Прибыль НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ТАКСИМО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Чистые активы

Чистые активы НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ТАКСИМО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (137)/Стоимость активов (143085) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ТАКСИМО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (507)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20521+0+0) = 2.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ТАКСИМО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (507)/Выручка (21028) = 2.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ТАКСИМО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (137)/Выручка (21028) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ТАКСИМО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ТАКСИМО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ТАКСИМО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ТАКСИМО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ТАКСИМО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 61.978

Индекс Альтмана Z = 65.192

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ТАКСИМО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (2.41%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ТАКСИМО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить