Общество с ограниченной ответственностью "Кедр" ИНН:0313005102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95103530 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года320010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32000
12103 Запасы на конец отчетного года694519271396
12104 Запасы на конец предыдущего года519271396267
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24873250119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7325011939
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9425925210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5925215150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года974592521525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года592521525306
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года604585504355
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года585504355302
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года370717170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7171704
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3707170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7171700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года974592521525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года592521525306
21103 Выручка за отчетный год2040238117921511
21104 Выручка за предыдущий год2381179215111061
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195116429591405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22259591007976
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год897398330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1568335040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год897398330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1568335040
23503 Прочие расходы за отчетный год7065868453
23504 Прочие расходы за предыдущий год756844510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19811490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81149530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год198114953
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год811495385

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (974) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (89)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1951+0+0) = 4.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (89)/Выручка (2040) = 4.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (2040) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.587

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.632

Индекс Альтмана Z = 5.764

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (2.63), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (4.36%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить