Общество с ограниченной ответственностью "Чинар" ИНН:0313005215 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95104162 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года188287015431417
12104 Запасы на конец предыдущего года870154314171464
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103750153372
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года750153372325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1985162016960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1620169617890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1985162016961789
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1620169617891789
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1075013431310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года750134313101277
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75700400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121887035379
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87035379112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19758703530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года870353790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1985162016961789
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1620169617891789
21103 Выручка за отчетный год4244540047334600
21104 Выручка за предыдущий год5400473346004500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5011405034003300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4050340033003233
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-767135013330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1350133313000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-767135013330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1350133313000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-767135013330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1350133313000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-767135013331300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1350133313001267

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-767)/Стоимость активов (1985) = -38.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-767)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5011+0+0) = -15.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-767)/Выручка (4244) = -18.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-767)/Выручка (4244) = -18.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.386

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.386

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.386

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = -1.315

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-18.07%), рентабельность компании (-18.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить