ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОЛЮБЭ" ИНН:0313005310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95109998 ОКВЭД:14.50.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9705485
11504 Основные средства на конец предыдущего года7054850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года970540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7054850
12103 Запасы на конец отчетного года10475671260024003
12104 Запасы на конец предыдущего года6712600240032054
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года147123110013
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123110013168
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года189015541100342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15541100342401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12512949772020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9497720243580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12521956772564443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9567725644432623
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8760751170070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7511700742120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8770752170174222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7521701742222615
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1768125000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1250000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1768125000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1250000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1983796229125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7962291258
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19837962390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7962392210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12521956772564443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9567725644432623
21103 Выручка за отчетный год8234750473155059
21104 Выручка за предыдущий год7504731550594725
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6467664632992807
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6646329928072493
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год176785840160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год858401622520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год176785840160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год858401622520
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год569334478
23504 Прочие расходы за предыдущий год9334478673
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год171276536720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год765367221740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год343161797436
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год161797436312
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год136960428751738
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год604287517381247
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год136960428750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год604287517380
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 317511700742120
32008 Величина капитала на 317521701742220
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))136960428750
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)136960428750
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))136960428750
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)136960428750
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1200800
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1200800
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 318760751170070
33008 Величина капитала на 318770752170170
36003 Чистые активы на 318770752170170
36004 Чистые активы на 317521701742220
41103 Поступления – всего за отчетный год13478885686320
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10469885586320
41193 Прочие поступления за отчетный год3009100
41203 Платежи – всего за отчетный год13660965277780
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6708409329800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2033161811140
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1962876350
41293 Прочие платежи за отчетный год4723365430490
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-182-7968540
43103 Поступления – всего за отчетный год111812505720
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год111812505720
43203 Платежи – всего за отчетный год60006680
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год60006680
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5181250-960
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3364547580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЮБЭ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЮБЭ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЮБЭ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1369)/Стоимость активов (12521) = 10.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЮБЭ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1767)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6467+0+0) = 27.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЮБЭ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1767)/Выручка (8234) = 21.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЮБЭ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1369)/Выручка (8234) = 16.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЮБЭ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЮБЭ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЮБЭ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЮБЭ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЮБЭ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.841

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.338

Индекс Альтмана Z = 9.248

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЮБЭ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.95), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (6.31), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (21.46%), рентабельность компании (16.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЮБЭ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить