Общество с ограниченной ответственностью "Ива" ИНН:0313005399 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96688573 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1531200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1531200
12103 Запасы на конец отчетного года375045
12104 Запасы на конец предыдущего года50450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года525045
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52203165
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2031650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52168145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1681450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52203165
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2031650
21103 Выручка за отчетный год140677915
21104 Выручка за предыдущий год6779150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98474750
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4747500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42203165
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2031650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42203165
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2031650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42203165
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2031650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42203165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2031650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (52) = 80.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (98+0+0) = 42.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (140) = 30 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (140) = 30 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.808

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.808

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.774

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (30%), рентабельность компании (30%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить