ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБСТРОЙ" ИНН:0313005423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96690274 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3409359148477102
11504 Основные средства на конец предыдущего года35914847710212250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3409359148470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3591484771020
12103 Запасы на конец отчетного года6444846781105057474
12104 Запасы на конец предыдущего года4678110505747416841
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года32000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года168601436068117142999
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года143286811714299963442
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года802179463456641
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1794634566415582
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8211062935849670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62935849671571140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года855196652689814164216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года665268981416421698115
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10108000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7449000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10096-7437-3551-8564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7437-3551-8564-14043
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года956157396393365172780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7396393365172780112158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9561573963933650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73963933651727800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года855196652689814164216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года665268981416421698115
21103 Выручка за отчетный год8952383403239685487901
21104 Выручка за предыдущий год83403239685487901253850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9422280114230369483219
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80114230369481547279069
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4699328993160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3289931663540
22203 Управленческие расходы за отчетный год663000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1999000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5362328993160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1290931663540
23403 Прочие доходы за отчетный год67695266716439
23404 Прочие доходы за предыдущий год526671643933963
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1407-352364440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1816644473900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28136314314074
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год363143119115550
24603 Прочее за отчетный год3785000
24604 Прочее за предыдущий год5339000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2659-388650135479
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-388650135479-3877
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2659000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3886000
32003 Величина капитала на 3112000
32007 Величина капитала на 31-7449000
32008 Величина капитала на 31-7437000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1407000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1407000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1407000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1407000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4066000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4066000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4066000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)4066000
33003 Величина капитала на 3112000
33007 Величина капитала на 31-10108000
33008 Величина капитала на 31-10096000
36003 Чистые активы на 31-2659000
36004 Чистые активы на 31-3886000
41103 Поступления – всего за отчетный год100379000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год99811000
41193 Прочие поступления за отчетный год568000
41203 Платежи – всего за отчетный год101371000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год63685000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18627000
41293 Прочие платежи за отчетный год19059000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-992000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-992000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2659)/Стоимость активов (85519) = -3.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5362)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (94222+0+663) = -5.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5362)/Выручка (89523) = -5.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2659)/Выручка (89523) = -2.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.158

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.106

Индекс Альтмана Z = -1.141

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (-5.99%), рентабельность компании (-2.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить