Общество с ограниченной ответственностью "Родник" ИНН:0313005631 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80962747 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года498365505654
12104 Запасы на конец предыдущего года365505654415
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года375335730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3357300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1226382
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года263821
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8859635860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9635866560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года885967594668
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года967594668432
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года883812594541
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года812594541430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года215500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155002
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года215500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15501270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года885967594668
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года967594668432
21103 Выручка за отчетный год1923190414561752
21104 Выручка за предыдущий год1904145617521326
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1697158512421612
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год158512421612906
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2263192140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3192141400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2263192140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3192141400
23503 Прочие расходы за отчетный год1715179
23504 Прочие расходы за предыдущий год161790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2093041970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3031971310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год209304197131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год303197131420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Родник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Родник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (209)/Стоимость активов (885) = 23.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1697+0+0) = 13.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (226)/Выручка (1923) = 11.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (209)/Выручка (1923) = 10.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 442.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 193.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Родник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.236

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 441.5

Индекс Альтмана Z = 472.477

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Родник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6), коэффициент быстрой ликвидности (193.5), коэффициент текущей ликвидности (442.5), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (11.75%), рентабельность компании (10.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Родник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить