ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦАВТО-ТРАНЗИТ" ИНН:0313005769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80974006 ОКВЭД:63.12.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4032535935
11504 Основные средства на конец предыдущего года380137475
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4032535935
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года380137475
12103 Запасы на конец отчетного года14683915
12104 Запасы на конец предыдущего года5323584
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года383613315
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115191338
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5171500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5171500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года929
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года159
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года90
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года586418748
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125866451
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4618954683
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5059913926
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года200200
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2780021800
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года218000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года47695244
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года67101475
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3277927254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года287201485
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24587
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1044427422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года216583056
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5080
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1341027429
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2187912441
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4618954683
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5059913926
21103 Выручка за отчетный год16529309733
21104 Выручка за предыдущий год30973316204
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год288087944
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1652921646
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2164615260
22203 Управленческие расходы за отчетный год1814215012
22204 Управленческие расходы за предыдущий год132174387
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16136634
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8429474
23203 Проценты к получению за отчетный год430
23204 Проценты к получению за предыдущий год430
23303 Проценты к уплате за отчетный год361143
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1143436
23403 Прочие доходы за отчетный год100739304
23404 Прочие доходы за предыдущий год93040
23503 Прочие расходы за отчетный год1040810084
23504 Прочие расходы за предыдущий год10155134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19414711
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6478-96
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6850
24604 Прочее за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19413769
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5773-96
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год2000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19413969
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5973-96
32003 Величина капитала на 311010
32005 Величина капитала на 31220000
32007 Величина капитала на 3167101475
32008 Величина капитала на 31287201485
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)600022000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)600025769
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)60000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)60000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19410
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)19410
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19410
33218 Убыток (ИТОГО)19410
33003 Величина капитала на 311010
33005 Величина капитала на 312800022000
33007 Величина капитала на 3147695244
33008 Величина капитала на 313277927254
36003 Чистые активы на 313277927249
36004 Чистые активы на 31287201480
41103 Поступления – всего за отчетный год24435381879
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20405373398
41193 Прочие поступления за отчетный год40308481
41203 Платежи – всего за отчетный год29363382962
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19695304539
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24751627
41293 Прочие платежи за отчетный год719373805
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4928-1083
43103 Поступления – всего за отчетный год5000313058
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4400310300
43193 Прочие поступления за отчетный год60002758
43203 Платежи – всего за отчетный год4505611995
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4505611995
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год49471063
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период19-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТО-ТРАНЗИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТО-ТРАНЗИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТО-ТРАНЗИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1941)/Стоимость активов (46189) = -4.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТО-ТРАНЗИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1613)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+18142) = -8.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТО-ТРАНЗИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1613)/Выручка (16529) = -9.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТО-ТРАНЗИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1941)/Выручка (16529) = -11.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТО-ТРАНЗИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТО-ТРАНЗИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТО-ТРАНЗИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТО-ТРАНЗИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТО-ТРАНЗИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.444

Индекс Альтмана Z = 1.498

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.498<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТО-ТРАНЗИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (-9.76%), рентабельность компании (-11.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТО-ТРАНЗИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить