Общество с ограниченной ответственностью "СибСтройМеханизация" ИНН:0313031818 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61636611 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года196762712919638
11504 Основные средства на конец предыдущего года27129196380
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года754900
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года272252712919638
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27228196380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года481004434
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года144340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года272732722924072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27229240720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года209301914123344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19142233440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63438088728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80877280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63438088728
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80877280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года272732722924072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27229240720
21103 Выручка за отчетный год1209450822168
21104 Выручка за предыдущий год508221680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1027684665863
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год846658630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1818-3384-3695
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3384-36950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1818-3384-3695
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3384-36950
23503 Прочие расходы за отчетный год298190
23504 Прочие расходы за предыдущий год81900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1789-4203-3695
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4203-36950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1789-4203-3695
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4203-36950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМеханизация

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМеханизация

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМеханизация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1789)/Стоимость активов (27273) = 6.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМеханизация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1818)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10276+0+0) = 17.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМеханизация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1818)/Выручка (12094) = 15.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМеханизация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1789)/Выручка (12094) = 14.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМеханизация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМеханизация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМеханизация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМеханизация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМеханизация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.231

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.3

Индекс Альтмана Z = 2.608

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМеханизация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (15.03%), рентабельность компании (14.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМеханизация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить