ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОН ДИВИН" ИНН:0313031889 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66504274 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1000
11504 Основные средства на конец предыдущего года2983310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10298330870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2983310
12103 Запасы на конец отчетного года123000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года136300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1373298330870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2983310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года133300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1343117150290
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1171500
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1811810
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15181180580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1811810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1373298330870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2983310
21103 Выручка за отчетный год948995630870
21104 Выручка за предыдущий год9956310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год664697250000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6972500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год284298380870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2983810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год284298380870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2983810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год284298330870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2983310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год284298330870
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2983310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН ДИВИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН ДИВИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН ДИВИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (284)/Стоимость активов (1373) = 20.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН ДИВИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (664+0+0) = 42.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН ДИВИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (284)/Выручка (948) = 29.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН ДИВИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (284)/Выручка (948) = 29.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН ДИВИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 90.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН ДИВИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН ДИВИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН ДИВИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН ДИВИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 44.767

Индекс Альтмана Z = 55.585

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН ДИВИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.87), коэффициент быстрой ликвидности (8.87), коэффициент текущей ликвидности (90.87), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (29.96%), рентабельность компании (29.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН ДИВИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить