ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОТРАНС ПЛЮС" ИНН:0313032096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12777254 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1252650
11504 Основные средства на конец предыдущего года265150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1252650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года265150
12103 Запасы на конец отчетного года441740015
12104 Запасы на конец предыдущего года1740000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19526262440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2624400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1025640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года256400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года195804620815
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4620800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197054647315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46473150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-34680-95960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-959600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-34665-958115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9581150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54370560540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5605400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54370560540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5605400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197054647315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46473150
21103 Выручка за отчетный год106167626970
21104 Выручка за предыдущий год6269700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61244765460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7654600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44923-138490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1384900
22203 Управленческие расходы за отчетный год6928000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24357-138490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1384900
23403 Прочие доходы за отчетный год18545160
23404 Прочие доходы за предыдущий год451600
23503 Прочие расходы за отчетный год9122630
23504 Прочие расходы за предыдущий год26300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25084-95960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-959600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25084-95960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-959600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-25084-95960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-959600
32003 Величина капитала на 3115150
32007 Величина капитала на 31-959600
32008 Величина капитала на 31-9581150
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2508495960
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2508495960
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2508495960
33218 Убыток (ИТОГО)2508495960
33003 Величина капитала на 3115150
33007 Величина капитала на 31-34680-95960
33008 Величина капитала на 31-34665-95810
36003 Чистые активы на 31-34665-95810
36004 Чистые активы на 31-9581150
41103 Поступления – всего за отчетный год53282587920
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год53282542700
41203 Платежи – всего за отчетный год55836562280
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20505379490
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18910156130
41293 Прочие платежи за отчетный год1642126660
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-255425640
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-255425640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25084)/Стоимость активов (19705) = -127.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-24357)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61244+0+69280) = -18.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-24357)/Выручка (106167) = -22.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25084)/Выручка (106167) = -23.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.76

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.273

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.273

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.638

Индекс Альтмана Z = -24.959

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-1.76), рентабельность продукции (-22.94%), рентабельность компании (-23.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРАНС ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить