ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СУТАЙСКОЕ" ИНН:0314000114 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00622687 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53796551555544162282
11504 Основные средства на конец предыдущего года55155554416228256548
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6778668200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6682000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6057461837554410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6183755441622820
12103 Запасы на конец отчетного года58557697036238448752
12104 Запасы на конец предыдущего года69703623844875233990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года494286182025416849
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8618202541684919513
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года375542710252594
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года427102525947853
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2890259400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2594000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7014481342836630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8134283663681960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130718143179139104130477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143179139104130477120924
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1020102010200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1020102010200
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3982739827398270
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3982739827398270
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7609987544779310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8754477931765540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года116946128391118778117401
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128391118778117404103756
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года857791531255610109
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9153125561010914219
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года85779153125950
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года915312595103360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38766700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5195524870642740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5248706427402722
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5195563577310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5635773127400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130718143179139104130477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143179139104130477120924
21103 Выручка за отчетный год34272285432832525970
21104 Выручка за предыдущий год28543283252597033282
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28893225862606422100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22586260642210026966
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5379595722610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5957226138700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5379595722610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5957226138700
23303 Проценты к уплате за отчетный год1462155814981231
23304 Проценты к уплате за предыдущий год155814981231787
23403 Прочие доходы за отчетный год1568780841266411006
23404 Прочие доходы за предыдущий год8084126641100625108
23503 Прочие расходы за отчетный год9821258219680
23504 Прочие расходы за предыдущий год2582196801794
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97839901114590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год990111459136450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год978399011145913645
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9901114591364528372
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год97839901114590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год990111459136450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУТАЙСКОЕ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУТАЙСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУТАЙСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9783)/Стоимость активов (130718) = 7.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУТАЙСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5379)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28893+0+0) = 18.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУТАЙСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5379)/Выручка (34272) = 15.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУТАЙСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9783)/Выручка (34272) = 28.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУТАЙСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУТАЙСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУТАЙСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУТАЙСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУТАЙСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.497

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.492

Индекс Альтмана Z = 12.925

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУТАЙСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (13.5), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (15.7%), рентабельность компании (28.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУТАЙСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить