Обьединение крестьянских хозяйств "Знамя Ленина" ИНН:0314001069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03707214 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36096484864932351184
11504 Основные средства на конец предыдущего года48486493235118453413
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года17171717
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года17171717
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6048604860486048
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6048604860486048
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года42161545515538857249
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54551553885724959478
12103 Запасы на конец отчетного года44444431234570041556
12104 Запасы на конец предыдущего года43123457004155640752
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4023272227222873
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2722272228737257
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48467458454842644438
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45845484264443848010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90628100396103814101687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100396103814101687107488
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года22222222
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года22222222
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года44048488844888448884
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года48884488844888448884
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года44447451064633046271
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45106463304627147336
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88517940129523695177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года94012952369517796242
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года921329541385173
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3295413851736207
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года70707070
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года70707070
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года991336542085243
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3365420852436277
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1120301935221267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года301935221267469
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1120301943701267
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3019437012674969
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90628100396103814101687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100396103814101687107488
21103 Выручка за отчетный год42409170684510390
21104 Выручка за предыдущий год917068451039011171
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40038464880310155
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84648803101556783
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год237706-1958235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год706-19582354388
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год237706-1958235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год706-19582354388
23303 Проценты к уплате за отчетный год248536697899
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5366978991593
23403 Прочие доходы за отчетный год35027141405
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2417059741
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год170597413570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2417059741
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170597413570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2417059741
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год170597413570
32003 Величина капитала на 3122222222
32005 Величина капитала на 3148884488844888448884
32007 Величина капитала на 3145106463304627147336
32008 Величина капитала на 3194012952369517796242
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))240594845
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)240594845
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))240594845
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)240594845
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)4836000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))683122405910
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5519122405910
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)4836000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)4836005910
33003 Величина капитала на 3122222222
33005 Величина капитала на 3144048488844888448884
33007 Величина капитала на 3144447451064633046271
33008 Величина капитала на 3188517940129523695177
36003 Чистые активы на 3188517940129523695177
36004 Чистые активы на 3194012952369517796242
41103 Поступления – всего за отчетный год78607312865913512
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4043656659459093
41193 Прочие поступления за отчетный год381774627144419
41203 Платежи – всего за отчетный год5486562584777968
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год259294950624633
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1367252524921766
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год248536697899
41293 Прочие платежи за отчетный год12791615226670
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год237416871825544
43203 Платежи – всего за отчетный год2374169111875536
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2374169111875536
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2374-1691-187-5536

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Обьединение крестьянских хозяйств Знамя Ленина

Прибыль

Прибыль Обьединение крестьянских хозяйств Знамя Ленина

Чистые активы

Чистые активы Обьединение крестьянских хозяйств Знамя Ленина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (90628) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Обьединение крестьянских хозяйств Знамя Ленина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (237)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4003+0+0) = 5.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Обьединение крестьянских хозяйств Знамя Ленина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (237)/Выручка (4240) = 5.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Обьединение крестьянских хозяйств Знамя Ленина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (4240) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Обьединение крестьянских хозяйств Знамя Ленина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 43.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Обьединение крестьянских хозяйств Знамя Ленина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Обьединение крестьянских хозяйств Знамя Ленина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Обьединение крестьянских хозяйств Знамя Ленина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Обьединение крестьянских хозяйств Знамя Ленина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.522

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 41.931

Индекс Альтмана Z = 47.452

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Обьединение крестьянских хозяйств Знамя Ленина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.61), коэффициент текущей ликвидности (43.29), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (5.59%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Обьединение крестьянских хозяйств Знамя Ленина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить