Общество с ограниченной ответственностью "Искра" ИНН:0314005144 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73225907 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40404040
11504 Основные средства на конец предыдущего года40404040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40404040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40404040
12103 Запасы на конец отчетного года411458472551
12104 Запасы на конец предыдущего года458472551548
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1061109929822525
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1099298225252181
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3233137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3313715
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1504156034853113
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1560348531132744
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1544160035253153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1600352531532784
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года40404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40404040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1084119531252809
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1195312528092379
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1124123531652849
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1235316528492419
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года415361359303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года361359303364
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5001
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4001
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года420365360304
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года365360304365
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1544160035253153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1600352531532784
21103 Выручка за отчетный год2560252827472809
21104 Выручка за предыдущий год2528274728091979
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2044223222582289
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2232225822891627
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год516296489520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год296489520352
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год516296489520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год296489520352
23503 Прочие расходы за отчетный год1509817390
23504 Прочие расходы за предыдущий год981739098
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год366198316430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год198316430254
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год366198316430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год198316430254
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год366198316430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год198316430254
32003 Величина капитала на 3140404040
32007 Величина капитала на 311195312528092379
32008 Величина капитала на 311235316528492418
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3660316431
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3660316431
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36603160
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)36603160
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))477193000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)477193000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))477000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)477000
33003 Величина капитала на 3140404040
33007 Величина капитала на 311084119531252809
33008 Величина капитала на 311124123531652849
36003 Чистые активы на 311124123531652849
36004 Чистые активы на 311235316528492418
41103 Поступления – всего за отчетный год2531177729972452
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год77785710931161
41193 Прочие поступления за отчетный год1754019041291
41203 Платежи – всего за отчетный год2502180529662430
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год146669021882053
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год114477189
41293 Прочие платежи за отчетный год9221068707288
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год29-283122
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период32-283122

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Искра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Искра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Искра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (366)/Стоимость активов (1544) = 23.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Искра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (516)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2044+0+0) = 25.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Искра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (516)/Выручка (2560) = 20.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Искра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (366)/Выручка (2560) = 14.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Искра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Искра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Искра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Искра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Искра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.705

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.237

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.676

Индекс Альтмана Z = 9.8

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Искра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.6), коэффициент текущей ликвидности (3.58), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (20.16%), рентабельность компании (14.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Искра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить