ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАГНИТ" ИНН:0314010465 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86353481 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4031059
12104 Запасы на конец предыдущего года31264050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18301380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60606010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6060100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1002743240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2743241480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10027432469
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27432414850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6027432410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6032414810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года400059
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2140040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года214000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10027432469
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27432414850
21103 Выручка за отчетный год2261425740642545
21104 Выручка за предыдущий год4257406425451522
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1696319326002309
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3193260023091268
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год565106414640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106414642360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год565106414640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106414642360
23503 Прочие расходы за отчетный год465850120098
23504 Прочие расходы за предыдущий год8501200980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1002142640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2142641380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100214264138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2142641380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (100) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (565)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1696+0+0) = 33.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (565)/Выручка (2261) = 24.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (2261) = 4.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.5

Индекс Альтмана Z = 15.491

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.5), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (24.99%), рентабельность компании (4.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить