Общество с ограниченной ответственностью "КЕДР" ИНН:0314010810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66513451 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12104 Запасы на конец предыдущего года2452216197
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6289980
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8998800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года623343190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3343191410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7234432971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года344329151107
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2814410810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1441089076
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4420022161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2002216131
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года442002210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200221610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7234432971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года344329151107
21103 Выручка за отчетный год2050249921071457
21104 Выручка за предыдущий год2499210714571183
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1538230019271330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год230019271330947
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5121991800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1991801270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5121991800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1991801270
23503 Прочие расходы за отчетный год4401108247
23504 Прочие расходы за предыдущий год1108247170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7289980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8998800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72899880
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89988066

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (72) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (512)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1538+0+0) = 33.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (512)/Выручка (2050) = 24.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (2050) = 3.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.636

Индекс Альтмана Z = 12.288

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (24.98%), рентабельность компании (3.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить