Общество с ограниченной ответственностью "Исток" ИНН:0314010835 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66514031 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72648906
11504 Основные средства на конец предыдущего года890610548
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72648906
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года890610548
12103 Запасы на конец отчетного года833063
12104 Запасы на конец предыдущего года30633542
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48023094
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30941150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8531369
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1369397
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57387526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75265089
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1300216432
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1643215637
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года631810594
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года105947709
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32142523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25235592
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года34603305
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года33052326
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1299216422
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1642215627
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1300216432
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1643215637
21103 Выручка за отчетный год1018016057
21104 Выручка за предыдущий год1605712879
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1002514623
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1462312549
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1551434
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1434330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1551434
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1434330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1551434
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1434330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1551434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1434330
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3133050
32008 Величина капитала на 3133150
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1550
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1550
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1550
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1550
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3134600
33008 Величина капитала на 3134700
36003 Чистые активы на 3134700
36004 Чистые активы на 3133150
41103 Поступления – всего за отчетный год914514314
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год914514314
41203 Платежи – всего за отчетный год736813044
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год691012347
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год188177
41293 Прочие платежи за отчетный год270520
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год17771270
43203 Платежи – всего за отчетный год22933864
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год22933864
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2293-298
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-516972

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Исток

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Исток

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Исток

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (155)/Стоимость активов (13002) = 1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Исток

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (155)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10025+0+0) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Исток

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (155)/Выручка (10180) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Исток

Рентабельность компании

Чистая прибыль (155)/Выручка (10180) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Исток

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Исток

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Исток

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Исток

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Исток

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 1.393

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.393<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Исток

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.52%), рентабельность компании (1.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Исток

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить