ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЙКАЛ АГРИКО" ИНН:0314011074 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38610712 ОКВЭД:01.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3076301135051140
11504 Основные средства на конец предыдущего года3011350511400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3076301135050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3011350511400
12103 Запасы на конец отчетного года449921662727279
12104 Запасы на конец предыдущего года216627272790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50009801448136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года98014481360
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года13000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20028
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9514314641750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года314641754430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12590615776801583
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6157768015830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года386000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года357000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39636731931
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года367319310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4197419741971273
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4197419712730
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4197419741970
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4197419712730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года145414542691193
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года145426911930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года654313947386
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года139473860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7997159331640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года159331642790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12590615776801583
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6157768015830
21104 Выручка за предыдущий год3052243012850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3006233214390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4698-1540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4698-1540
23203 Проценты к получению за отчетный год33000
23404 Прочие доходы за предыдущий год2004381850
23503 Прочие расходы за отчетный год41952400
23504 Прочие расходы за предыдущий год19524000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29512960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51296310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год294827831
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48278310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ АГРИКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ АГРИКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ АГРИКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (12590) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ АГРИКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ АГРИКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ АГРИКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ АГРИКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ АГРИКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ АГРИКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ АГРИКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ АГРИКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.236

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = 1.602

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.602<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ АГРИКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ АГРИКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить