Общество с ограниченной ответственностью "Тепловик" ИНН:0314886598 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12773262 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года797700675
11504 Основные средства на конец предыдущего года7036101051
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7977000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7036100
12103 Запасы на конец отчетного года232612271418913
12104 Запасы на конец предыдущего года122714189131399
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2687350929961409
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3509263520841085
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101138100278
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года138100278270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5114487445140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4874415332750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5911494445143275
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4944451432753805
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года299000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года293000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3091010209
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3031010205
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100100000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5502393445043066
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3641450432653600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5602493445040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4641450432650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5911494445143275
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4944451432753805
21103 Выручка за отчетный год20517204501922618679
21104 Выручка за предыдущий год20450192261867917317
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20448202611960318623
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20261196031862317194
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69189-3770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год189-377560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69189-3770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год189-377560
23403 Прочие доходы за отчетный год96123501120
23404 Прочие доходы за предыдущий год1235011209
23503 Прочие расходы за отчетный год159220122172
23504 Прочие расходы за предыдущий год220122172125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год69220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92247
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год92000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31293000
32008 Величина капитала на 31303000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31299000
33008 Величина капитала на 31309000
36003 Чистые активы на 31309000
36004 Чистые активы на 31303000
41103 Поступления – всего за отчетный год21683000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год21353000
41193 Прочие поступления за отчетный год330000
41203 Платежи – всего за отчетный год21720000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8543000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7433000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год13000
41293 Прочие платежи за отчетный год5731000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-37000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-37000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тепловик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тепловик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тепловик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (5911) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тепловик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (69)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20448+0+0) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тепловик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (69)/Выручка (20517) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тепловик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (20517) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тепловик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепловик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепловик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепловик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тепловик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = -0.365

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тепловик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.34%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тепловик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить