Общество с ограниченной ответственностью "Заготзерно" ИНН:0314886615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77094034 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года200222245
11504 Основные средства на конец предыдущего года222245268
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200222245
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года222245268
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года300222245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года222245268
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1852070
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2072300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года200222245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года222245268
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года300222245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года222245268
21103 Выручка за отчетный год193300185
21104 Выручка за предыдущий год300185642
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1121844
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1844501
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81282141
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год282141141
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81282141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год282141141
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81282141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год282141141
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81282141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год282141141
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год812820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2821410
32003 Величина капитала на 3115150
32005 Величина капитала на 312072300
32008 Величина капитала на 312222450
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)22230
33003 Величина капитала на 3115150
33005 Величина капитала на 311852070
33008 Величина капитала на 312002220
36003 Чистые активы на 312072070
36004 Чистые активы на 312302300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Заготзерно

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Заготзерно

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Заготзерно

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (81)/Стоимость активов (300) = 27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Заготзерно

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (112+0+0) = 72.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Заготзерно

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (81)/Выручка (193) = 41.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Заготзерно

Рентабельность компании

Чистая прибыль (81)/Выручка (193) = 41.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Заготзерно

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заготзерно

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заготзерно

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заготзерно

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Заготзерно

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.27

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.27

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2

Индекс Альтмана Z = 4.795

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Заготзерно

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (41.97%), рентабельность компании (41.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Заготзерно

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить