ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС" ИНН:0314887224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96686746 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60606010
11504 Основные средства на конец предыдущего года6060100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6060600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6060100
12103 Запасы на конец отчетного года946733754306
12104 Запасы на конец предыдущего года7337542891072
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9467337540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7337542890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1006793814316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7938142991072
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60606010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60601012
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года94673300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года73375400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9467337540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7337542890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1006793814316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7938142991072
21103 Выручка за отчетный год7431733181197734
21104 Выручка за предыдущий год7331811912896954
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5299543060145730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год543060149565563
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2132190121050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год190121053330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2132190121050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год190121053330
23503 Прочие расходы за отчетный год47403426
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1658190120710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год190120713070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1658190120711978
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190120713071290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1658)/Стоимость активов (1006) = 164.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5299+0+0) = 40.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2132)/Выручка (7431) = 28.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1658)/Выручка (7431) = 22.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.94

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.648

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.648

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Индекс Альтмана Z = 22.68

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (28.69%), рентабельность компании (22.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить