Общество с ограниченной ответственностью "ОЛЬГА" ИНН:0314887263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96689265 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года27840136130
12104 Запасы на конец предыдущего года40136130147
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3066430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6643077
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3081062260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1062262060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года308106226206
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106226206224
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года47000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9474737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47473710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29959179108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59179108214
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года299591790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года591791690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года308106226206
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106226206224
21103 Выручка за отчетный год2984273526792743
21104 Выручка за предыдущий год2735267927434529
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2975270626422706
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2706264227064498
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год929370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2937370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год929370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2937370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год929370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2937370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9293737
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29373731
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОЛЬГА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОЛЬГА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОЛЬГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (308) = 2.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОЛЬГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2975+0+0) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОЛЬГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (2984) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОЛЬГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (2984) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОЛЬГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОЛЬГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОЛЬГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОЛЬГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОЛЬГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Х5 = Выручка/Активы = 9.688

Индекс Альтмана Z = 9.817

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОЛЬГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.3%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОЛЬГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить